Réforme des retraites 2023 : des avantages fiscaux prolongés
La réforme des retraites 2023 a été mise à l'ordre du jour au Sénat après son passage à l'Assemblée nationale. Ce projet soulève des débats vifs parmi les parlementaires et le public, notamment à cause du report de l'âge légal de départ à la retraite de 62 à 64 ans, qui sera appliqué de manière progressive à partir de 2030.
Le report pourrait affecter l'épargne retraite de manière significative. En effet, les détenteurs d'un Plan d'Épargne Retraite (PER) pourront accéder à leur épargne pendant deux ans supplémentaires, ce qui leur permettra de mieux profiter des avantages fiscaux associés au produit pendant cette période.
Ils disposeront également de deux ans de plus pour effectuer des versements, augmentant ainsi le capital disponible à la retraite, qu'il soit perçu sous forme de rente ou de capital.
Bon à savoir : L’âge moyen d’ouverture d’un PER est actuellement de 58 ans, mais nous observons un rajeunissement des souscripteurs, notamment grâce à des options de déblocage anticipé pour l'achat d'une résidence principale.Le PER : une option d'épargne pour tous
Depuis son introduction en 2019, le Plan d'Épargne Retraite est principalement souscrit par des cadres et professions libérales. En 2021, selon une enquête de l'Insee, 34,1 % des cadres et 48,9 % des professions libérales possédaient un PER, contre seulement 12 % des ouvriers et 10 % des employés.
Face à la prolongation de l'âge de départ à la retraite, le risque d'inactivité des seniors pourrait s'accroître. En 2021, 19,7 % des individus de 55 ans étaient inactifs sans être à la retraite ou au chômage, et ce chiffre atteignait 28,8 % pour les 60 ans.
Cette situation pourrait amener le PER à démocratiser son utilisation. Des événements comme la cessation d'activité ou la fin des droits au chômage pourraient entraîner des déblocages anticipés, incitant certains à investir dans un PER pour se sécuriser face à la montée potentielle du chômage des seniors.
Les avantages du déblocage anticipé en cas de retraite progressive
Traditionnellement, le PER se débloque au moment du départ à la retraite. Toutefois, il est crucial de noter que les titulaires peuvent également y accéder durant une retraite progressive, permettant ainsi de travailler à temps partiel tout en continuant à générer des droits à la retraite.
Propositions de réforme du PER : un aperçu des évolutions possibles
La réforme actuelle du PER comprend plusieurs propositions, notamment la désocialisation et défiscalisation des déblocages anticipés pour le soutien à domicile d'une personne âgée. Bien que discutables, ces mesures viseraient à rendre le PER plus accessible.
Par ailleurs, un projet d'amendement proposait un taux unique d'imposition pour les versements, ainsi qu'un abondement de 100 € pour les jeunes souscrivant un PER, amendements qui n'ont cependant pas abouti lors des débats à l'Assemblée nationale.
Options de déblocage anticipé pour les travailleurs en difficulté
Lors des discussions sur la réforme, des députés ont suggéré un amendement visant à lutter contre la précarisation des seniors, introduisant de nouvelles options de déblocage anticipé en cas de :
- perte d'emploi à partir de 60 ans ;
- perte de revenus suite à une transition vers un emploi à temps partiel ou une préretraite à partir de 60 ans.
Le déblocage de l'épargne retraite devient crucial pour des millions de seniors qui se heurtent à une insuffisance de leur allocation chômage, accentuée par le report de l'âge légal de la retraite à 64 ans. Bien que cet amendement n'ait pas été soumis à débat pour des raisons de temps, il demeure une priorité à aborder avec les sénateurs.
